Калькулятор
Сколько останется на рукиу аутономо в 2026 году
Введите доходы и расходы за год. Калькулятор вычтет квоту RETA и IRPF и покажет, сколько остаётся вам в месяц.
На руки в месяц · 2026
1 408,66 €
За год: 16 903,91 €
- Доходы минус расходы
- 24 000,00 €
- Квота RETA за год (транш 7, 360,28 € в месяц)
- -4 323,36 €
- IRPF за год
- -2 772,73 €
- На руки за год
- 16 903,91 €
- RETA и IRPF вместе
- 7 096,09 €
- 591,34 € в месяц
- Доля от прибыли
- 29,6 %
- Сколько процентов от «доходы минус расходы» уходит на RETA и IRPF.
Как вы платите IRPF в течение года
- Авансы modelo 130 за год (20 %)
- 3 738,56 €
Авансы больше налога: в Renta весной 2027 года вернут около 965,83 €.
Ориентир, не расчёт декларации. База RETA — минимальная в вашем транше. 130 — сумма четырёх кварталов при ровном доходе.
- Квота RETA зависит от чистого дохода: Seguridad Social пересчитывает её по данным Renta (ст. 308 LGSS). Транши и базы — Orden PJC/297/2026.
- IRPF считается по государственной шкале и шкале сообщества 2026 года, с личным минимумом и минимумом на детей (ст. 56–61 LIRPF).
- Калькулятор вычитает 5 % gastos de difícil justificación, максимум 2 000 € в год (ст. 30 RIRPF). При доходе до 12 000 € он применяет вычет ст. 32.2.3º LIRPF.
- В расчёт не входят зарплата, аренда, вклады, пенсионный план и вычеты сообщества. Их учитывает асессор в Renta.
Что дальше
Цифра выше — ориентир по данным 2026 года. Реальную сумму считает асессор по вашим книгам, подаёт и следит за сроками.
Вопрос по расчёту — hola@autonomotax.es, отвечаем на родном языке.
Пример: 30 000 € доходов в Андалусии
Пример вымышленный. Ольга — дизайнер в Малаге. В 2026 году она выставила счета на 30 000 € без IVA, расходы на работу — 6 000 €. Её клиенты — частные лица, retención в счетах нет. Детей нет, tarifa plana закончилась.
Сначала квота RETA. Seguridad Social берёт доход минус расходы и 5 % gastos de difícil justificación (983,83 €), вычитает ещё 7 % и делит на 12. Выходит 1 783,75 € в месяц — это транш 7 (от 1 700 до 1 850 €). Минимальная база транша — 1 143,79 €, квота 31,5 % от неё — 360,28 € в месяц, 4 323,36 € за год (Orden PJC/297/2026).
Потом IRPF. Квота RETA — расход, поэтому rendimiento neto равен 24 000 − 4 323,36 − 983,83 = 18692,81 €. Государственная часть налога — 1 404,64 €, андалусская — 1 368,09 €. Минимум 5 550 € для государственной части и 5 790 € для андалусской налогом не облагается. Итого IRPF — 2 772,73 €.
На руки: 24 000 − 4 323,36 − 2 772,73 = 16903,91 € за год, 1 408,66 € в месяц. RETA и IRPF забирают 29,6 % прибыли.
В течение года Ольга подавала modelo 130 и заплатила авансом 20 % от 18692,81 € — 3 738,56 €. Это больше её налога, поэтому в Renta весной 2027 года ей вернут около 965,83 €.
Если бы у Ольги весь год была tarifa plana (88,56 € в месяц), квота за год составила бы 1 062,72 €. IRPF вырос бы до 3 584,57 €: расход меньше, налог больше. На руки осталось бы 19 352,71 € — 1 612,73 € в месяц.
Где чаще ошибаются
- Считают IVA своим доходом. IVA из счетов принадлежит Hacienda: его перечисляют в modelo 303. В калькулятор вводите доходы без IVA.
- Путают аванс и налог. Modelo 130 и retención — это предоплата IRPF. Итоговый налог считают в Renta: переплату вернут, недоплату нужно внести.
- Берут квоту RETA по первому году. После tarifa plana квота зависит от дохода, а Seguridad Social потом пересчитывает её по данным Renta. При росте дохода приходит доплата.
- Не вычитают квоту RETA в IRPF. Квота — вычитаемый расход аутономо. Без неё налог выходит больше реального.
- Не откладывают деньги на налоги. Прибыль в месяц ещё не ваша: часть уйдёт в RETA, 130 и Renta. Удобно сразу переводить эту долю на отдельный счёт.
Частые вопросы
Почему квота RETA разная при разном доходе?
С 2023 года квота зависит от чистого дохода. В 2026 году 15 траншей: от доходов до 670 € в месяц до доходов выше 6 000 €. В каждом транше есть минимальная и максимальная база, квота — 31,5 % от базы (Orden PJC/297/2026, ст. 18). Калькулятор берёт минимальную базу вашего транша.
Что такое tarifa plana и почему с ней IRPF больше?
Tarifa plana — сниженная квота для новых аутономо: в 2026 году 88,56 € в месяц первые 12 месяцев. Квота RETA вычитается из дохода для IRPF. Квота меньше — значит, база налога больше и IRPF выше. Но на руки с tarifa plana всё равно остаётся больше.
Нужно ли подавать modelo 130, если в счетах есть retención?
Если 70 % и больше ваших доходов за прошлый год шли с retención, 130 можно не подавать (ст. 109.2 RIRPF). Это касается профессиональной деятельности. Отказ от 130 отмечают в modelo 036.
Какую retención ставить в счетах: 7 % или 15 %?
Общая ставка для профессионалов — 15 %. Новые профессионалы ставят 7 % в год начала деятельности и два следующих года (ст. 95 RIRPF). Retención ставят только клиентам-компаниям и аутономо в Испании.
Насколько точен этот расчёт?
Это ориентир по правилам 2026 года. Реальная сумма зависит от доходов из других источников, вычетов сообщества, пенсионного плана и выбранной базы RETA. Точную сумму асессор считает по вашим книгам и данным AEAT.
Когда платить IRPF, который покажет Renta?
Renta за 2026 год подают весной 2027 года. Точные даты кампании AEAT публикует в начале года. Возврат приходит на счёт после проверки декларации.