Калькулятор
Скільки залишиться на рукахв аутономо у 2026 році
Введіть доходи й витрати за рік. Калькулятор відніме внесок RETA та IRPF і покаже, скільки залишається вам щомісяця.
На руках за місяць · 2026
1 408,66 €
За рік: 16 903,91 €
- Доходи мінус витрати
- 24 000,00 €
- Внесок RETA за рік (транш 7, 360,28 € на місяць)
- -4 323,36 €
- IRPF за рік
- -2 772,73 €
- На руках за рік
- 16 903,91 €
- RETA та IRPF разом
- 7 096,09 €
- 591,34 € на місяць
- Частка від прибутку
- 29,6 %
- Скільки відсотків від «доходи мінус витрати» йде на RETA та IRPF.
Як ви сплачуєте IRPF протягом року
- Аванси modelo 130 за рік (20 %)
- 3 738,56 €
Аванси більші за податок: у Renta навесні 2027 року повернуть близько 965,83 €.
Це орієнтир, а не розрахунок декларації. База RETA — мінімальна у вашому транші. 130 — сума чотирьох кварталів за рівного доходу.
- Внесок RETA залежить від чистого доходу: Seguridad Social перераховує його за даними Renta (ст. 308 LGSS). Транші й бази — Orden PJC/297/2026.
- IRPF рахують за державною шкалою та шкалою спільноти 2026 року, з особистим мінімумом і мінімумом на дітей (ст. 56–61 LIRPF).
- Калькулятор віднімає 5 % gastos de difícil justificación, максимум 2 000 € на рік (ст. 30 RIRPF). За доходу до 12 000 € він застосовує відрахування ст. 32.2.3º LIRPF.
- У розрахунок не входять зарплата, оренда, вклади, пенсійний план і відрахування спільноти. Їх враховує асесор у Renta.
Що далі
Цифра вище — орієнтир за даними 2026 року. Реальну суму рахує асесор за вашими книгами. Він же подає декларацію і стежить за строками.
Питання щодо розрахунку — hola@autonomotax.es, відповідаємо рідною мовою.
Приклад: 30 000 € доходів в Андалусії
Приклад вигаданий. Ольга — дизайнерка в Малазі. У 2026 році вона виставила рахунки на 30 000 € без IVA, витрати на роботу — 6 000 €. Її клієнти — приватні особи, retención у рахунках немає. Дітей немає, tarifa plana закінчилася.
Спершу внесок RETA. Seguridad Social бере дохід мінус витрати та 5 % gastos de difícil justificación (983,83 €), віднімає ще 7 % і ділить на 12. Виходить 1 783,75 € на місяць — це транш 7 (від 1 700 до 1 850 €). Мінімальна база траншу — 1 143,79 €, внесок 31,5 % від неї — 360,28 € на місяць, 4 323,36 € за рік (Orden PJC/297/2026).
Потім IRPF. Внесок RETA — це витрата, тому rendimiento neto дорівнює 24 000 − 4 323,36 − 983,83 = 18692,81 €. Державна частина податку — 1 404,64 €, андалуська — 1 368,09 €. Мінімум 5 550 € для державної частини і 5 790 € для андалуської податком не обкладається. Разом IRPF — 2 772,73 €.
На руках: 24 000 − 4 323,36 − 2 772,73 = 16903,91 € за рік, 1 408,66 € на місяць. RETA та IRPF забирають 29,6 % прибутку.
Протягом року Ольга подавала modelo 130 і сплатила авансом 20 % від 18692,81 € — 3 738,56 €. Це більше за її податок, тому в Renta навесні 2027 року їй повернуть близько 965,83 €.
Якби в Ольги весь рік була tarifa plana (88,56 € на місяць), внесок за рік становив би 1 062,72 €. IRPF зріс би до 3 584,57 €: витрата менша, податок більший. На руках залишилося б 19 352,71 € — 1 612,73 € на місяць.
Де найчастіше помиляються
- Вважають IVA своїм доходом. IVA з рахунків належить Hacienda: його перераховують у modelo 303. У калькулятор вводьте доходи без IVA.
- Плутають аванс і податок. Modelo 130 і retención — це передоплата IRPF. Остаточний податок рахують у Renta: переплату повернуть, недоплату треба внести.
- Беруть внесок RETA за першим роком. Після tarifa plana внесок залежить від доходу, а Seguridad Social потім перераховує його за даними Renta. Якщо дохід зріс, приходить доплата.
- Не віднімають внесок RETA в IRPF. Внесок — це витрата аутономо, що віднімається. Без нього податок виходить більшим за реальний.
- Не відкладають гроші на податки. Прибуток за місяць ще не повністю ваш: частина піде на RETA, 130 і Renta. Зручно одразу переказувати цю частку на окремий рахунок.
Часті запитання
Чому внесок RETA різний за різного доходу?
З 2023 року внесок залежить від чистого доходу. У 2026 році є 15 траншів: від доходів до 670 € на місяць до доходів понад 6 000 €. У кожному транші є мінімальна й максимальна база, внесок — 31,5 % від бази (Orden PJC/297/2026, ст. 18). Калькулятор бере мінімальну базу вашого траншу.
Що таке tarifa plana і чому з нею IRPF більший?
Tarifa plana — знижений внесок для нових аутономо: у 2026 році 88,56 € на місяць перші 12 місяців. Внесок RETA віднімають від доходу для IRPF. Менший внесок — більша база податку, тож IRPF вищий. Але на руках із tarifa plana однаково залишається більше.
Чи треба подавати modelo 130, якщо в рахунках є retención?
Якщо 70 % і більше ваших доходів за минулий рік були з retención, 130 можна не подавати (ст. 109.2 RIRPF). Це стосується професійної діяльності. Відмову від 130 позначають у modelo 036.
Яку retención ставити в рахунках: 7 % чи 15 %?
Загальна ставка для професіоналів — 15 %. Нові професіонали ставлять 7 % у рік початку діяльності та два наступні роки (ст. 95 RIRPF). Retención ставлять лише клієнтам-компаніям і аутономо в Іспанії.
Наскільки точний цей розрахунок?
Це орієнтир за правилами 2026 року. Реальна сума залежить від доходів з інших джерел, відрахувань спільноти, пенсійного плану та обраної бази RETA. Точну суму асесор рахує за вашими книгами та даними AEAT.
Коли сплачувати IRPF, який покаже Renta?
Renta за 2026 рік подають навесні 2027 року. Точні дати кампанії AEAT публікує на початку року. Повернення надходить на рахунок після перевірки декларації.