IVA 10 или 21 %
Еда и напитки, потреблённые в заведении, идут по 10 %. Напитки в закрытой бутылке навынос — по 21 %. TPV должен разделять обе ставки, мы проверяем это при каждом закрытии.
Тариф Negocio
Гестория для вашего ресторана, кафе или магазина, на вашем языке
У заведения с кассой и сотрудниками три фронта, которых нет у фрилансера: ежедневная касса, nóminas (зарплаты) и часто módulos. Тариф Negocio закрывает их тем же асессором, который ведёт ваши налоги, для деятельности внутри Испании.
Для кого
- Рестораны, бары и кафе
- Продуктовые и другие розничные магазины
- Салоны красоты, парикмахерские и мастерские
- Любой автономо с помещением, TPV и до трёх сотрудников; с четвёртого — 19 € в месяц за сотрудника
Что входит
- Регистрация бизнеса: modelo 036 с помещением, RETA, код IAE и правильно отмеченные обязательства
- Estimación directa или módulos, что вам положено: modelo 130 или 131 каждый квартал
- IVA со смешанными ставками и кассовые сводки: отчёт Z вносится за минуту или приходит из кассы по почте и API
- Nóminas, договоры и 16 кадровых документов, приём и увольнение в Seguridad Social, соцвзносы и больничные до трёх сотрудников
- Портал сотрудника: fichaje с телефона, свои nóminas с подтверждением, запросы отпуска; registro de jornada и registro retributivo
- Modelos 111 и 190 по удержаниям с работников; 115 и 180, если арендуете помещение
- Подключение банка по PSD2, AI-помощник по вычетам, WhatsApp с асессором и гарантия «штраф за нашу ошибку платим мы»
- Renta включена, телефон, ответ до 4 часов и ответ на requerimientos, как в Premium
Декларации и подачи по сотрудникам
С первым работником у автономо появляется второй контур обязательств: перед AEAT по удержаниям и перед Seguridad Social по взносам. Вот что мы считаем и подаём.
- Modelo 111 каждый квартал: удержания IRPF из nóminas и из счетов профессионалов, до 20 апреля, июля, октября и января
- Modelo 190 в январе: годовая сводка по каждому получателю, клавиши A и G
- Seguros sociales каждый месяц: сводка RNT и RLC по базам и типам котизации 2026, подача через Sistema RED
- Alta работника в TGSS до начала работы, baja и изменения данных в 6 календарных дней
- Регистрация договора в Contrat@ SEPE в 10 рабочих дней, certificado de empresa в Certific@2 в 10 дней после увольнения
- Partes de baja и alta по больничным, расчёт incapacidad temporal по дням: 60 % и 75 %
- Modelo 145 от каждого работника как основа ставки удержания, пересчёт при смене ситуации
Какой учёт ведём по сотрудникам
Всё хранится в кабинете и выгружается в Excel, CSV или JSON. Ничего не теряется при смене гестории.
- Nóminas помесячно по модели Orden ESS/2098/2014 с отдельной строкой MEI; работник получает PDF в своём портале и подтверждает получение
- Договоры и кадровые документы: 16 шаблонов от contrato и ficha до finiquito, certificado de empresa и protocolo frente al acoso
- Registro de jornada: работник отмечает вход и выход по ссылке с телефона, записи не редактируются, хранение 4 года, CSV для Inspección
- Отпуска и отсутствия: остаток из 30 дней, IT, permisos, nacimiento, parental, lactancia; запросы из портала с одобрением
- Registro retributivo по полу и категории, как требует RD 902/2020, и трекер охраны труда: evaluación de riesgos, обучение, медосмотр
- Сроки в задачах асессора: SEPE, baja в TGSS, certificado de empresa, код CNO до 1 февраля 2027 года
Расчёт сделан по ставкам и базам Orden PJC/297/2026. Спорные увольнения и суды ведём не мы, а abogado laboralista, к которому направим.
Что нужно от вас
- Отчёт Z с TPV каждый день или каждую неделю, в кабинет или в WhatsApp
- Счета поставщиков с вашим NIF: чеки не дают права на вычет IVA
- Данные каждого сотрудника до выхода на работу: alta делается до первого рабочего дня
- Договор аренды помещения и лицензия на деятельность
Правила, которые чаще всего создают проблемы в общепите и торговле
Наличные: максимум 1 000 €
Оплата наличными между предпринимателями ограничена 1 000 € за операцию (Ley 11/2021). Санкция — 25 % суммы, отвечают обе стороны. С частными лицами-нерезидентами лимит 10 000 €.
Программа кассы
Регламент систем выставления счетов (RD 1007/2023) требует, чтобы программа не позволяла удалять и править продажи. Программы двойного назначения запрещены: до 50 000 € штрафа за год (ст. 201 bis LGT). Для автономо требования обязательны с 1 июля 2027 года (RDL 15/2025).
Сотрудники в 2026 году
С зарплаты работодатель платит 30,65 % плюс страховой тариф по виду деятельности, работник — 6,50 %. Минимальная база взносов 1 424,40 € в месяц. Alta делается до начала работы, baja — за три дня.
Módulos в 2026 году
Можно платить по módulos, если доход за прошлый год не превысил 250 000 €, а выставлено компаниям и профессионалам — не более 125 000 €. Считаем, выгоднее ли это estimación directa, до регистрации или до 31 декабря на следующий год.
Алкоголь и табак
Акцизы на алкоголь платит производитель или налоговый склад, а не бар. Вам достаточно покупать со счётом-фактурой и хранить её шесть лет.
Источник: Ley 37/1992 (IVA) · Ley 11/2021, ст. 18 · RD 1007/2023 и RDL 15/2025 · Orden PJC/297/2026 (взносы 2026) · приказ о módulos на 2026 · Código de Comercio, ст. 30
Что не входит в тариф
- Операции с клиентами или поставщиками за пределами Испании (ROI, modelo 349, OSS): тариф Negocio покрывает деятельность внутри Испании; если продаёте за рубеж, скажите — оценим
- Лицензия на открытие, санитарные и муниципальные разрешения
- Охрана труда: в кабинете трекер сроков и protocolo de acoso, а оценку рисков и обучение делает аккредитованная служба профилактики, которую вы выбираете
- Ремонт, перепланировка и технические проекты помещения
- Компании (SL): если бизнес оформлен как компания, скажите — ответим, сможем ли помочь
Цена
179 € в месяц без IVA, до трёх сотрудников включительно. Каждый следующий сотрудник — 19 € в месяц. Без обязательного срока.
Цены без IVA, за месяц. Без обязательного срока.
Частые вопросы
Ресторан уже открыт и ведётся другой гесторией, можно перейти?
Да, и бесплатно. Забираем книги, nóminas и последние поданные модели и продолжаем с текущего квартала. Если вы на módulos, проверяем, что лимиты по-прежнему соблюдаются.
Обязательно ли быть на módulos?
Нет. Módulos — опция для баров, ресторанов и торговли при соблюдении лимитов; иногда это выгодно, иногда нет. Считаем на ваших цифрах до решения, а отказ или включение сообщаем через 036.
Вы ведёте nóminas, если сотрудников больше трёх?
Да. Первые три входят в тариф, каждый следующий стоит 19 € в месяц.
А лицензия на открытие?
Её оформляет ayuntamiento (мэрия), и она зависит от муниципалитета; мы её не ведём. Но делаем налоговую регистрацию и alta в Seguridad Social, когда лицензия есть, и говорим, какие документы попросят.